Zbliża się dzień podatkowy: wydatki na zdrowie, które możesz odliczyć

Firma Możesz ubiegać się o zwrot kosztów leczenia, jeśli przekraczają one określony procent skorygowanego dochodu brutto.

Kto powinien potrącać wydatki medyczne? | Koszty kwalifikowane a wydatki niekwalifikowane | Potrącenia z ubezpieczenia zdrowotnego osób pracujących na własny rachunek

Pewne wydatki medyczne mogą pomóc w uzyskaniu zwrotu podatku. Jeśli jesteś w trakcie zbierania wszystkich rachunków, aby podzielić się nimi z księgowym (lub na randkę z ulubionym oprogramowaniem do przygotowywania podatków), zrób sobie przysługę i dodaj wszystkie te recepty, okulary i wydatki szpitalne do stos. W przypadku niektórych podatników wydatki medyczne i związane z opieką zdrowotną mogą być odliczone od podatku.

Jest kilka obliczeń, które ty (i najlepiej, twój księgowy) będziesz musiał wykonać, aby sprawdzić, czy się kwalifikujesz, ale może to być warte twojego czasu, aby zatrzymać więcej dolarów w kieszeni i sprzedać mniej wujkowi Samowi.

Oto, co musisz wiedzieć o odliczeniach kosztów leczenia, które mogą obniżyć Twój podatek.

Biorąc standardowe potrącenie a wyszczególnianie

Przede wszystkim dla typowego zarabiającego W2 ( jeśli jesteś samozatrudniony , przejdź do końca), tak naprawdę możesz odliczyć koszty leczenia tylko wtedy, gdy składasz szczegółowy zwrot, zamiast pobierać odliczenie standardowe.

Każdemu podatnikowi przysługuje standardowe odliczenie w wysokości 12 400 USD (w przypadku osób zamężnych składających wspólne dokumenty kwota ta wynosi 24 800 USD) za rok podatkowy 2020. Oznacza to, że wyszczególnione odliczenia muszą przekroczyć 12 400 USD, jeśli jesteś osobą składającą jedno zgłoszenie (lub 24 800 USD dla osoby składającej wspólne dane), aby wyszczególnienie miało sens finansowy.

Zwykle sumujemy datki na cele charytatywne, odsetki od kredytu hipotecznego, podatki od nieruchomości i medyczne, a jeśli to więcej niż liczba, wyszczególniamy, wyjaśnia Wanda Talley Schebel , CPA, PA, księgowy z Orlando.

Jeśli wyszczególnienie odliczenia jest lepszą opcją, musisz pokonać jeszcze jedną przeszkodę, aby odliczyć swoje wydatki medyczne: muszą one przekraczać 7,5% twojego skorygowany dochód brutto (AGI) na rok 2020. Twoje AGI to Twój dochód brutto pomniejszony o pewne wydatki, takie jak odsetki od kredytu studenckiego i wpłaty na konto emerytalne. Oznacza to, że możesz odliczyć wszelkie niezwrócone koszty leczenia powyżej tej kwoty. (I to 7,5% pozostaje takie samo, jeśli składasz wniosek wspólnie lub masz na utrzymaniu osoby na utrzymaniu). Na przykład małżeństwo ze skorygowanym dochodem brutto w wysokości 89 000 USD musiałoby mieć więcej niż 6 675 USD kwalifikowanych kosztów leczenia.

Jeśli to brzmi jak duża liczba, to tak jest. Dla praktyka podatkowego z Los Angeles Milton rodriguez , CFP, EA, większość jego klientów, którzy są w stanie skorzystać z tego odliczenia, jest często starsza (i przez to ma większe wydatki medyczne), dokonuje dużych darowizn charytatywnych, ma wyższą spłatę kredytu hipotecznego lub miała poważny incydent medyczny (taki jak operacja).

Jeśli jednak spełniasz wszystkie te wymagania, możesz śmiało odliczyć te wydatki medyczne.

Co kwalifikuje się jako podlegający odliczeniu koszt leczenia?

Ogólnie rzecz biorąc, wszelkie nierefundowane leki lub terapie, które zostały przepisane przez lekarza, powinny podlegać odliczeniu od podatku, mówi Schebel. Odliczenia z tytułu kosztów leczenia zazwyczaj obejmują:

1. Copays oraz wszelkie inne niezwrotne płatności dokonane na rzecz lekarza (w tym lekarzy, dentystów, chirurgów, kręgarzy, psychiatrów, psychologów i nietradycyjnych lekarzy)
2. Składki na ubezpieczenie zdrowotne (Najważniejsze jest to, że nie można ich opłacać w dolarach przed opodatkowaniem. Jeśli więc Twoje składki są opłacane przez Twoją firmę poprzez potrącenie z listy płac, prawdopodobnie nie kwalifikują się. Aby to potwierdzić, skontaktuj się z doradcą podatkowym w sprawie odliczeń na ubezpieczenie zdrowotne).
3. Leki na receptę
4. Insulina
5. Pewne środki medyczne
6. Okulary i soczewki kontaktowe
7. Koszty stomatologiczne (inne niż kosmetyczne)
8. Ortodoncja
9. Chirurgia i procedury medyczne
10. Alkohol lub programy odwykowe
11. Przebieg (20 centów za milę) lub rzeczywiste koszty podróży, takie jak taksówka, przejazd Uberem, autobusem lub pociągiem w przypadku wycieczek do lekarza lub apteki oraz wszelkie wydatki związane z parkingiem
12. Bezzwrotne wydatki na sprzęt ochronny COVID-19, w tym maski, środek dezynfekujący, mydło do rąk, środek odkażający do rąk, rękawiczki jednorazowe, bariery (takie jak pleksi) i oczyszczacze powietrza jeśli jesteś nauczycielem

Rok 2020 był niezwykłym rokiem. Jeśli Twoje zatrudnienie lub sytuacja finansowa uległy zmianie podczas pandemii COVID-19, możesz być bliżej poziomu 7,5% niż w poprzednich latach. Porozmawiaj ze swoim doradcą podatkowym, aby sprawdzić, czy możesz ubiegać się o te i inne odliczenia za pracę w domu, rozpoczęcie nowej działalności lub straty operacyjne netto, jeśli jesteś właścicielem firmy.

Co nie kwalifikuje się jako podlegający odliczeniu koszt leczenia?

Chociaż są one związane ze zdrowiem, zwykle nie można ich odliczyć:

• Witaminy, suplementy i leki dostępne bez recepty, takie jak Tylenol lub Advil chyba że są przepisane przez a medyczny praktyka jako leczenie konkretnego medyczny stan zdiagnozowany przez lekarza
• Bandaże
• Balsamy i maści
• Zabiegi kosmetyczne, np. Licówki
• Karnety na siłownię lub spa
• Żywność organiczna

To powiedziawszy, istnieje wiele szarych obszarów. Na przykład typowy masaż nie podlega odliczeniu od podatku, ale jeśli lekarz zalecił masaż terapeutyczny w celu wyzdrowienia, na przykład po urazie pleców, można go odliczyć. To samo dotyczy członkostwa na siłowni. Jeśli lekarz stwierdzi, że utrata wagi jest niezwykle ważna dla zdrowia, możesz odliczyć część miesięcznych płatności.

Jeśli masz notkę od lekarza wskazującą, że wydatek jest koniecznością medyczną, powinieneś być w stanie go odliczyć, zgadzają się zarówno Schebel, jak i Rodriguez. Tutaj też warto współpracować z doradcą podatkowym w celu ustalenia odpowiednich odliczeń podatkowych. Będziesz także chciał zachować dobrą dokumentację, aby udokumentować swoje wydatki na leczenie i powiązane leki na receptę przez lekarzy. Przechowuj te dokumenty wraz z kopią zeznania podatkowego na wypadek audytu i konieczności uzasadnienia kwoty odliczenia.

Odliczenie na ubezpieczenie zdrowotne osób pracujących na własny rachunek

Jeśli nie jesteś osobą zarabiającą na ubezpieczenie zdrowotne W2, większość z powyższych nadal obowiązuje, z wyjątkiem jednej dużej premii: prawdopodobnie będziesz mógł ubiegać się o wszystkie składki na ubezpieczenie zdrowotne, jeśli płacisz za własne ubezpieczenie (i / lub to osoby pozostającej na utrzymaniu). Jest to uważane za korektę dochodu powyżej linii, a nie odliczenie medyczne, co oznacza, że ​​zmniejsza kwotę skorygowanego dochodu brutto (AGI). Odliczenia powyżej linii są rzadsze, ponieważ zmniejszając AGI, zmniejszają kwotę dochodu uwzględnianą w obliczeniach podatkowych.

Jednak może tak nie być, jeśli jesteś firmą zarejestrowaną, mówi Schebel. Jak powtarza, w razie wątpliwościZawsze zasięgnij porady podatkowej.